Auditoría interna
Estrategia Funcional
Proporcionar servicios independientes y objetivos de aseguramiento y
consultoría, mejorando la eficacia: del gobierno, la gestión del riesgo y el
control en CHEC S.A. E.S.P. BIC, y contribuir al fortalecimiento de la cultura
del Autocontrol y el relacionamiento con los Entes Externos de Control
Estatuto de la Actividad de Auditoria
El propósito, autoridad y responsabilidad de la Actividad de Auditoría, están
formalmente establecidos en el Estatuto de Auditoría Interna aprobado por la
Junta Directiva.
¿Cómo está conformado el proceso de Auditoría?
Auditoría está integrada por un (1) Auditor, y un grupo de 7 profesionales de
diversas disciplinas.
Roles Auditoria
| Rol
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función
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Productos
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Impacto
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Responsabilidad del auditado y/o cliente
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| Aseguramiento
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Verificar el Sistema de Control Interno
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Informe con recomendaciones para el diseño o mejora de los controles
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Mejora en la eficiencia y eficacia del Sistema de Control Interno a
partir de las recomendaciones para el mejoramiento en los procesos de
gobierno, riesgo y control.
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Brindar la información requerida y el acompañamiento necesario para el
desarrollo del trabajo. Definir e implementar los planes de mejoramiento
que subsanen las debilidades de control detectadas.
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| Consultoría
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Efectuar la consultoría en los temas de gobierno, riesgo y control y
apoyar el fortalecimiento de Ambiente de Control en CHEC S.A. E.S.P. BIC
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Informe con acciones para el fortalecimiento del Ambiente de Control
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Mejora en la eficiencia y eficacia del Sistema de Control Interno a
partir de las recomendaciones para el mejoramiento en los procesos de
gobierno, riesgo y control.
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Brindar la información requerida y el acompañamiento necesario para el
trabajo el desarrollo del trabajo. Definir e implementar los planes de
mejoramiento que subsanen las debilidades de control detectadas.
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Autoridad
El responsable de la actividad de auditoría interna reporta funcionalmente a
la Junta Directiva y/o Comité de Auditoría y administrativamente al Gerente de
CHEC S.A. E.S.P BIC en la cual actúa en los términos previstos en la Ley y se
establece en el primer nivel de la organización.