Roles y responsabilidades frente al sistema
Dentro de los responsables asignados para direccionar, diseñar, aplicar, mantener y verificar el Sistema de Control Interno se incluyen:
| Responsables |
Rol |
| Junta Directiva |
Aprueba las políticas asociadas al Sistema de Control Interno de la entidad y al ejercicio de la actividad de Auditoría Interna, al tiempo que monitorea el cumplimiento efectivo de las mismas y la mejora permanente de la gestión del riesgo, el control y el gobierno en la empresa. |
| Comité de Auditoría |
Evalúa la eficacia del Sistema de Control Interno, su verificación y cumplimiento en correspondencia con las normas aplicables
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| Gerente |
Promueve la implementación, evaluación y mejora permanente del Sistema de Control Interno, así como la solución de las debilidades de control identificadas por los entes internos y externos de control.
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| Nivel Directivo |
Identifica, analiza, valora y monitorea los riesgos que puedan afectar los resultados empresariales; mejora los controles asociados; así como define y cumple con los planes de mejoramiento requeridos, de acuerdo con las directrices definidas por la Empresa.
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| Trabajadores CHEC |
Gestiona los riesgos y controles en los procesos, proyectos y tareas a su cargo y atiende oportunamente los requerimientos de información efectuados por quienes ejercen las labores de verificación.
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| Auditoría |
Apoya al Gerente en la evaluación y el mejoramiento del Sistema de Control Interno, a partir de la verificación y consulta independiente de los temas de riesgos, control y gobierno.
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